2026年の税制改正で、「こどもNISA」が2027年1月にスタートする予定になりました。子どもの教育資金などを、非課税で長期にコツコツ育てられる新しい制度です。我が家でも「子どものために何かしたいけど、何から？」と思っていたので、これはありがたい話でした。
ただ、「2027年開始ならまだ何もできない」と思って待っているのは、少しもったいないかもしれません。実は、今のうちに楽天証券で子ども名義の「未成年口座」を作っておくと、制度が始まったときにスムーズにスタートを切れます。この記事では、こどもNISAの要点と、楽天証券で未成年口座を先に作っておく手順を、やさしく解説します。
こどもNISAってどんな制度？（2027年開始予定）
こどもNISAは、ざっくり言うと「18歳未満の子どもでも使える、つみたて専用のNISA」です。現時点で示されている主な内容を表にまとめました。
| 項目 | 内容（予定） |
|---|---|
| 対象年齢 | 0〜17歳（18歳以上は通常のNISAへ） |
| 使える枠 | つみたて投資枠のみ（成長投資枠は対象外） |
| 年間の投資枠 | 年間60万円まで |
| 生涯の上限 | 600万円まで |
| 引き出し | 12歳までは制限。12〜18歳は教育費など一定の条件・本人の同意のもとで可（方向性） |
| 開始時期 | 2027年1月開始予定 |
ポイントは、つみたて投資枠で、年60万円・生涯600万円まで非課税で積み立てられること。0歳から始めれば、運用できる期間がとても長くなります。長期・分散・積立のNISAは、時間を味方につけられるのが強みなので、早く始められるほど有利になりやすい制度です。
終了した「ジュニアNISA」とどう違う？
「子ども向けの投資制度」というと、以前はジュニアNISAがありました。ただ、ジュニアNISAは2023年末で新規の受付が終了しています。こどもNISAは、その後継というイメージです。
大きな違いは引き出しの柔軟さ。ジュニアNISAは原則18歳まで引き出しに強い制限がありましたが、こどもNISAは12歳以降、教育費などのために一定の条件で引き出せる方向で検討されています。「子どもの将来のための、つみたて専用の器が新しくなる」と考えるとイメージしやすいです。
「今は焦らなくていい、でも準備はできる」
2026年6月現在、こどもNISAの口座はまだ開設できません。制度が始まる2027年を待つ必要があります。
ただし、こどもNISAの“土台”になる「未成年口座（こども口座）」は、今でも開設できます。先に未成年口座を作っておけば、制度が始まったときに、そのまま子ども名義でスムーズにスタートしやすくなります。口座開設には本人確認や審査で少し時間がかかるので、慌てないために、先に器を用意しておくのが賢い準備です。
楽天証券で未成年口座を作る手順【4ステップ】
私が楽天経済圏を使っているので、ここでは楽天証券での手順を紹介します。大事な前提が1つあります。未成年口座を作るには、親権者（お父さん・お母さん）が先に楽天証券の口座を持っている必要があります。
- 親が楽天証券の総合取引口座を開設する。すでに持っている人はこのステップは不要です。まだの人は、まず親の口座から。NISAやマネーブリッジ（楽天銀行連携）も一緒に整えておくと、家族でポイントも貯まりやすくなります。
- 親（登録親権者）が楽天証券にログインし、未成年口座の申込画面から申し込む。申込は親権者が行います。親権者が1名のみ、または未成年後見人の場合でも申し込めます。
- 子どもの本人確認書類を提出する。顔写真付きのマイナンバーカードがあれば1点でOK。ない場合は「健康保険証」＋「住民票の写し」など2種類を組み合わせて提出します。親子の関係がわかる住民票でまとめて用意すると手続きがスムーズです。
- 審査・開設完了。開設後、未成年口座への入金は原則として親権者の口座などから行います。これで、こどもNISA開始時にすぐ動ける状態になります。
制度が始まったら、どうなる？今やる意味
未成年口座を先に作っておけば、2027年にこどもNISAが始まったとき、子ども名義の口座でスムーズに非課税のつみたてを始められます。出遅れずに、長い運用期間をフルに使えるのが大きなメリットです。
あわせて、親自身のNISAや楽天経済圏も今のうちに整えておくのがおすすめです。親が新NISAでオルカンなどを積み立てていれば、子どもの分と合わせて「家族ぐるみの資産形成」になります。これから始める人は、楽天証券でNISAを始める手順の完全ガイドも参考にしてください。
まとめ：器を先に用意して、2027年に出遅れない
最後に、要点をおさらいします。
・こどもNISAは2027年1月開始予定。つみたて投資枠で、年60万円・生涯600万円まで非課税。
・対象は0〜17歳。早く始めるほど運用期間を長くとれる。
・今できる準備は、楽天証券で「未成年口座」を先行開設しておくこと。
・未成年口座は親権者の口座が前提。まず親の楽天証券口座から。
制度のスタートを待つだけでなく、今のうちに器を用意しておく。たったこれだけで、2027年に気持ちよくスタートを切れます。子どもの将来のために、できる準備から少しずつ始めてみてください。
※本記事は2026年6月時点の情報です。こどもNISAは2027年開始予定の新制度で、対象・投資枠・引き出し条件などは今後変更される可能性があります。未成年口座の開設条件・必要書類は変わる場合があります。最新かつ正確な情報は、金融庁および楽天証券などの公式サイトで必ずご確認ください。投資は自己責任でお願いします。
